3 Fellesutgifter - fellesinntekter
Fellesutgifter - fellesinntekter omhandlar fylgjande tenesteområde:
På dette ansvarsområdet blir det ført inntekter og utgifter som er felles for heile kommunen sin organisasjon og som ikkje kan knytast opp mot einskilde einingar eller stab. Døme på dette er:
- Felles personaltiltak / arbeidsmiljø
- Generelle arbeidsmiljøtiltak
- Diverse fellesfunksjonar:
- Felles IT program, maskinvare og serviceavtaler.
- Felles datakommunikasjon
- Telefon og telefax
- Frankering – porto
- Kontingent til KS
- Felles pensjonsutgifter/inntekter - premiefond.
- Premieavvik blir samla her frå 2011.
- Løn til hovudtillitsvalde
- Utgifter til bedriftshelseteneste
Drift
3 Fellesutgifter/Fellesinntekter | Regnskap | Buds(end) | Budsjett | Regnskap | |
---|---|---|---|---|---|
Teneste | Alle tal i heile 1000 | 2019 | 2019 | 2019 | 2018 |
1212 | GENERELLE PERSONALPOLITISKE TILTAK | 1 001 | 1 210 | 1 195 | 1 091 |
1215 | GENERELLE ARBEIDSMILJØTILTAK | 546 | 847 | 847 | 1 018 |
1240 | DIVERSE FELLESFUNKSJONAR | 11 258 | 9 000 | 9 000 | 10 014 |
1700 | ÅRETS PREMIEAVVIK KLP | -11 745 | -9 682 | -9 682 | -8 670 |
1701 | ÅRETS PREMIEAVVIK SPK | -1 109 | 391 | 391 | 424 |
1710 | AMORTISERT PREMIEAVVIK KLP | 5 946 | 5 885 | 5 885 | 4 552 |
1711 | AMORTISERT PREMIEAVVIK SPK | 1 | 142 | 142 | 119 |
1720 | PENSJON | 294 | -4 | -4 | 117 |
1730 | PREMIEFOND | -5 252 | 230 | 230 | -7 379 |
1800 | DIVERSE FELLESUTGIFTER | 16 | - | 1 493 | 19 |
2110 | BARNEHAGE | 201 | 227 | 227 | 154 |
2120 | GRUNNSKOLE | 141 | 227 | 227 | 26 |
2343 | KJØKKEN (MAT TIL HEIMEBUANDE) | 191 | 227 | 227 | 55 |
2411 | FYSIO-/ERGOTERAPITENESTE | - | - | - | 3 |
2540 | PLEIE, OMSORG, HJELP TIL HEIMEBUANDE | 539 | 1 056 | 1 056 | 438 |
2546 | GISKE OMSORGSSENTER | 129 | 266 | 266 | 220 |
2547 | VIGRA OMSORGSSENTER NORDSTOVA | - | - | - | 22 |
2548 | BUFELLESSKAP FUNKSJONSHEMMA | 96 | - | - | - |
2549 | KVARDAGSREHABILITERING OG VELFERDSTEKNOLOGI | 9 | - | - | - |
T O T A L T | 2 263 | 10 020 | 11 498 | 2 223 |
Rammeområde 3. Fellesutgifter – fellesinntekter viser eit mindreforbruk i netto driftsutgifter på kr 7 757 000.
Generelle personalpolitiske tiltak - har eit mindreforbruk på 468 000. Til tenesta ligg blant anna frikjøp av tillitsvalde. Mindreforbruket skriv seg i stor grad frå høgre refusjon frå fagforeningane enn budsjettert
Generelle arbeidsmiljøtiltak - overforbruk kr 397 000, som i hovudsak kjem av for lavt budsjetterte utgifter til bedriftshelseteneste.
Diverse fellesfunksjonar - meirforbruk 1,178 mill kr. Samansett av forsikring, betaling til eKommune, IKA og lisensar og serviceavtalar.
Premieavvik vert budsjettert som inntekt – amortiseringa ei utgift, netto utgjorde det ein inntektsauke på 3,6 mill kr. Bruk av premiefond vart 5,4 mill kr. over budsjettet. Begge deler må sjåast i sammenheng med pensjonskostnadane som er fordelt på einingane, netto vart det eit samla mindreforbruk på 10,1 mill. kr for pensjonskostnadane.
Premieavviket er differansen mellom den berekna pensjons-kostnaden som vert ført i rekneskapen og premien som faktisk er betalt. Den betalte premien vil blant anna avhenge av avkastninga pensjonstilbydaren oppnår på pensjonsmidlane og lønsveksten rekna med utgangspunkt i lønsnivået ved utgangen av året.
Det er verdt å merke seg at pensjonskostnaden vert fordelt på einingsnivå, medan premieavviket vert ført på rammeområde 3. Dette gjer at effekten av premieavviket ikkje vil verte synleg på rammenivå slik at dei får ein relativ høg pensjonskostnad.
Dei øvrige tenestene gjeld stort sett lærlingløn for heile kommunen. Avvika kjem av at den faktiske fordelinga av lærlingane vart ulik den budsjetterte.