Fellesutgifter - fellesinntekter
Fellesutgifter - fellesinntekter omhandlar fylgjande tenesteområde:
- Diverse fellesfunksjonar
- Felles personaltiltak / arbeidsmiljø
- Generelle arbeidsmiljøtiltak
Drift
| Alle tal i heile 1000 | Regnskap | Buds(end) | Budsjett | Regnskap | |
|---|---|---|---|---|---|
| FELLESUTGIFTER/FELLESINNTEKTER | 2017 | 2017 | 2017 | 2016 | |
| Tenester | |||||
| 1212 | GENERELLE PERSONALPOLITISKE TILTAK | 1 195 | 2 336 | 2 836 | 814 |
| 1215 | GENERELLE ARBEIDSMILJØTILTAK | 967 | 627 | 127 | 1 071 |
| 1240 | DIVERSE FELLESFUNKSJONAR | 8 944 | 7 732 | 7 732 | 8 511 |
| 1700 | ÅRETS PREMIEAVVIK KLP | -2 918 | -11 756 | -11 756 | -3 923 |
| 1701 | ÅRETS PREMIEAVVIK SPK | 336 | 1 069 | 1 069 | -790 |
| 1710 | AMORTISERT PREMIEAVVIK KLP | 4 488 | 4 083 | 4 083 | 3 949 |
| 1711 | AMORTISERT PREMIEAVVIK SPK | 137 | 24 | 24 | 24 |
| 1720 | PENSJON | 126 | -2 | -2 | 131 |
| 1730 | PREMIEFOND | -4 749 | 230 | 230 | -5 106 |
| 1800 | DIVERSE FELLESUTGIFTER | 15 | 996 | 6 773 | 45 |
| 2110 | FØRSKOLE | 164 | 165 | 165 | - |
| 2120 | GRUNNSKOLE | 152 | 262 | 262 | - |
| 2343 | KJØKKEN (MAT TIL HEIMEBUANDE) | 87 | 96 | 96 | - |
| 2540 | PLEIE, OMSORG, HJELP TIL HEIMEBUANDE | 582 | 662 | 662 | - |
| 2546 | GISKE OMSORGSSENTER | 53 | - | - | - |
| 2548 | BUFELLESSKAP FUNKSJONSHEMMA | 28 | - | - | - |
| Sum FELLESUTGIFTER/FELLESINNTEKTER | 9 606 | 6 524 | 12 300 | 4 726 |
Rammeområde 3. Fellesutgifter – fellesinntekter viser eit meirforbruk i netto driftsutgifter på kr 3 082 000 . På dette rammeområdet er premieavvik budsjettert som ei inntekt med kr 6,6 mill kr, men vart ei utgift på 1,8 mill. kr. Avviket på kr 8,34 mill. kr er delvis oppdekt ved lavere bruk av premiefond med kr 4,7 mill. kr.
Premieavviket er differansen mellom den berekna pensjons-kostnaden som vert ført i rekneskapen og premien som faktisk er betalt. Den betalte premien vil blant anna avhenge av avkastninga pensjonstilbydaren oppnår på pensjonsmidlane og lønsveksten rekna med utgangspunkt i lønsnivået ved utgangen av året.
Det er verdt å merke seg at pensjonskostnaden vert fordelt på einingsnivå, medan premieavviket vert ført på rammeområde 3. Dette gjer at effekten av premieavviket ikkje vil verte synleg på rammenivå slik at dei får ein relativ høg pensjonskostnad.
Investering
| Alle tal i heile 1 000 | Regnskap | Buds(end) | Budsjett | Regnskap | |
|---|---|---|---|---|---|
| 3 FELLESUTGIFTER/FELLESINNTEKTER | 2017 | 2017 | 2017 | 2016 | |
| Utgifter | 5 118 | 6 528 | 5 250 | 4 137 | |
| Inntekter | -425 | - | - | -6 | |
| 3 FELLESUTGIFTER/FELLESINNTEKTER | 4 693 | 6 528 | 5 250 | 4 130 |
Investeringar i 2017 gjeld:
Investeringar i prosjekt 1301 OMSTILLING GJENNOM BRUK AV IKT, DIGITALISERING OG NY TEKNOLOGI
Det vart budsjettert med 4 mill kr til prosjekte 1301 omstilling gjennom bruk av IKT, digitalisering og ny teknologi, og vart i 2017 finanseiert gjennom bruk av fond med 3,2 mill kr. I tillegg vart det overført løyvingar frå 2016. Dette gjer at prosjektet har eit mindreforbruk på kr 478 000 i 2017. Mindreforbruket kjem av mindre investeringar i 2016 og vil verte overført til 2018.
Eigenkapitalinnskot KLP, dette utgjorde kr 1 325 000 og var budsjettert med kr 1 250 000. Investeringa kan ikkje lånefinansierast og er derfor finansiert gjennom overføring frå driftsrekneskapen.
På dette ansvarsområdet blir det ført inntekter og utgifter som er felles for heile kommunen sin organisasjon og som ikkje kan knytast opp mot einskilde einingar eller stab. Døme på dette er:
- Felles IT program, maskinvare og serviceavtaler.
- Felles datakommunikasjon
- Telefon og telefax
- Frankering – porto
- Kontingent til KS
- Felles pensjonsutgifter/inntekter - premiefond.
- Premieavvik blir samla her frå 2011.
- Løn til hovudtillitsvalde
- Utgifter til bedriftshelseteneste